Konsolidierte Geldflussrechnung

 
2018
CHF
Restated
2017
CHF
  01.01.18 – 30.06.18 01.01.17 – 30.06.17
Unternehmensergebnis Konzern –2'197'579 13'984'884
Abschreibungen auf Sachanlagen und Immateriellen Vermögenswerten 7'269'124 5'916'798
Wertbeeinträchtigung auf Beteiligungen 2'849'490 0
Währungseffekt auf Verkauf Litauen 3'017'328 0
Nettozinsaufwand 325'640 632'839
Übrige nicht liquiditätswirksame Positionen –380'803 –538'037
Bildung (Auflösung) von langfristigen Rückstellungen 472'271 633'848
Buchverluste (-gewinne) auf Veräusserungen von AV 101'344 –16'658
Ab (Zu-)nahme Equity-Wert Beteiligungen 298'421 –219'360
Erarbeitete Mittel 11'755'236 20'394'313
In % Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen 4.17 % 6.74 %
 
Ab (Zu-)nahme Forderungen aus LL 5'145'952 –23'830'894
Ab (Zu-)nahme Forderungen aus LL ggü. Nahestehenden –10'446'434 –2'659'980
Ab (Zu-)nahme Forderungen aus LL ggü. Assoziierten –1'904'248 –740'625
Ab (Zu-)nahme sonstige kurzfristige Forderungen –4'390'079 –9'441'468
Ab (Zu-)nahme sonstige kurzfristige Forderungen ggü. Nahestehenden 0 –4'861
Ab (Zu-)nahme Vorräte –25'770'468 –9'976'894
Ab (Zu-)nahme aktive Rechnungsabgrenzungen 1'352'828 –4'164'792
Zu (Ab-)nahme Verbindlichkeiten aus LL –19'761'874 –4'672'584
Zu (Ab-)nahme sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten –236'308 4'202'386
Zu (Ab-)nahme sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten ggü. Nahestehenden 1) –69'689'751 –8'038'238
Zu (Ab-)nahme passive Rechnungsabgrenzungen –360'156 1'690'826
Veränderung Nettoumlaufvermögen –126'060'538 –57'637'123
 
Geldfluss aus Betriebstätigkeit (operativer Cashflow) –114'305'302 –37'242'810
In % Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen –40.59 % –12.32 %
 
Investitionen in Sachanlagen –19'298'814 –30'708'737
Devestitionen von Sachanlagen 24'261 27'823
Investitionen in immaterielle Anlagen –340'055 –198'943
Investitionen/Devestitionen langfristige Finanzanlagen –378'949 22'029
Nettogeldfluss aus Kauf (-) / Verkauf (+) von Beteiligungen 2) –31'661'208 0
Erhaltene Zinsen und realisierter Gewinn aus Finanzanlagen 230 670
Geldfluss aus Investitionstätigkeiten –51'654'534 –30'857'157
 
Free Cashflow –165'959'836 –68'099'967
In % Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen –58.94 % –22.52 %
 
Zu (Ab-)nahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten –961'805 –6'789'179
Zu (Ab-)nahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 131'240'610 –31'589'574
Zu (Ab-)gänge Minderheitsanteile Kapital und Gewinn 0 –40'486
Pflichtwandelanleihe 0 87'485'000
Kapitalerhöhung 0 –1'420'881
Veränderung Kapital Tochtergesellschaften 0 18'750
Verkauf (Kauf) Eigene Aktien Nettogeldfluss 3'329'006 –1'745'768
Bezahlte Zinsen –4'382'801 –1'791'071
Dividendenzahlungen –5'598'980 –5'336'891
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeiten 123'626'029 38'789'899
 
Einfluss aus Währungsumrechnung –61'241 –56'701
Total Mittelzufluss (-abfluss) –42'395'047 –29'366'769
 
Flüssige Mittel zu Periodenbeginn 63'860'406 67'707'898
Flüssige Mittel zu Periodenende 21'465'358 38'341'129

1) Kaufpreiszahlung Pharmalys Laboratories SA
2) Erwerb Bimbosan AG und Verkauf HOCHDORF Baltic Milk UAB