Konsolidierte Geldflussrechnung
2018 CHF | Restated 2017 CHF | ||
| 01.01.18 – 30.06.18 | 01.01.17 – 30.06.17 | ||
| Unternehmensergebnis Konzern | –2'197'579 | 13'984'884 | |
| Abschreibungen auf Sachanlagen und Immateriellen Vermögenswerten | 7'269'124 | 5'916'798 | |
| Wertbeeinträchtigung auf Beteiligungen | 2'849'490 | 0 | |
| Währungseffekt auf Verkauf Litauen | 3'017'328 | 0 | |
| Nettozinsaufwand | 325'640 | 632'839 | |
| Übrige nicht liquiditätswirksame Positionen | –380'803 | –538'037 | |
| Bildung (Auflösung) von langfristigen Rückstellungen | 472'271 | 633'848 | |
| Buchverluste (-gewinne) auf Veräusserungen von AV | 101'344 | –16'658 | |
| Ab (Zu-)nahme Equity-Wert Beteiligungen | 298'421 | –219'360 | |
| Erarbeitete Mittel | 11'755'236 | 20'394'313 | |
| In % Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen | 4.17 % | 6.74 % | |
| Ab (Zu-)nahme Forderungen aus LL | 5'145'952 | –23'830'894 | |
| Ab (Zu-)nahme Forderungen aus LL ggü. Nahestehenden | –10'446'434 | –2'659'980 | |
| Ab (Zu-)nahme Forderungen aus LL ggü. Assoziierten | –1'904'248 | –740'625 | |
| Ab (Zu-)nahme sonstige kurzfristige Forderungen | –4'390'079 | –9'441'468 | |
| Ab (Zu-)nahme sonstige kurzfristige Forderungen ggü. Nahestehenden | 0 | –4'861 | |
| Ab (Zu-)nahme Vorräte | –25'770'468 | –9'976'894 | |
| Ab (Zu-)nahme aktive Rechnungsabgrenzungen | 1'352'828 | –4'164'792 | |
| Zu (Ab-)nahme Verbindlichkeiten aus LL | –19'761'874 | –4'672'584 | |
| Zu (Ab-)nahme sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten | –236'308 | 4'202'386 | |
| Zu (Ab-)nahme sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten ggü. Nahestehenden | 1) | –69'689'751 | –8'038'238 |
| Zu (Ab-)nahme passive Rechnungsabgrenzungen | –360'156 | 1'690'826 | |
| Veränderung Nettoumlaufvermögen | –126'060'538 | –57'637'123 | |
| Geldfluss aus Betriebstätigkeit (operativer Cashflow) | –114'305'302 | –37'242'810 | |
| In % Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen | –40.59 % | –12.32 % | |
| Investitionen in Sachanlagen | –19'298'814 | –30'708'737 | |
| Devestitionen von Sachanlagen | 24'261 | 27'823 | |
| Investitionen in immaterielle Anlagen | –340'055 | –198'943 | |
| Investitionen/Devestitionen langfristige Finanzanlagen | –378'949 | 22'029 | |
| Nettogeldfluss aus Kauf (-) / Verkauf (+) von Beteiligungen | 2) | –31'661'208 | 0 |
| Erhaltene Zinsen und realisierter Gewinn aus Finanzanlagen | 230 | 670 | |
| Geldfluss aus Investitionstätigkeiten | –51'654'534 | –30'857'157 | |
| Free Cashflow | –165'959'836 | –68'099'967 | |
| In % Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen | –58.94 % | –22.52 % | |
| Zu (Ab-)nahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | –961'805 | –6'789'179 | |
| Zu (Ab-)nahme langfristige Finanzverbindlichkeiten | 131'240'610 | –31'589'574 | |
| Zu (Ab-)gänge Minderheitsanteile Kapital und Gewinn | 0 | –40'486 | |
| Pflichtwandelanleihe | 0 | 87'485'000 | |
| Kapitalerhöhung | 0 | –1'420'881 | |
| Veränderung Kapital Tochtergesellschaften | 0 | 18'750 | |
| Verkauf (Kauf) Eigene Aktien Nettogeldfluss | 3'329'006 | –1'745'768 | |
| Bezahlte Zinsen | –4'382'801 | –1'791'071 | |
| Dividendenzahlungen | –5'598'980 | –5'336'891 | |
| Geldfluss aus Finanzierungstätigkeiten | 123'626'029 | 38'789'899 | |
| Einfluss aus Währungsumrechnung | –61'241 | –56'701 | |
| Total Mittelzufluss (-abfluss) | –42'395'047 | –29'366'769 | |
| Flüssige Mittel zu Periodenbeginn | 63'860'406 | 67'707'898 | |
| Flüssige Mittel zu Periodenende | 21'465'358 | 38'341'129 | |
1) Kaufpreiszahlung Pharmalys Laboratories SA
2) Erwerb Bimbosan AG und Verkauf HOCHDORF Baltic Milk UAB